债券市场分析与动态观察 永鼎股份: 永鼎股份对于实施“永鼎转债”赎回暨摘牌的第十次指示性公告

证券代码：600105        证券简称：永鼎股份   公告编号：临 2024-104 债券代码：110058        债券简称：永鼎转债                 江苏永鼎股份有限公司  对于实施“永鼎转债”赎回暨摘牌的第十次指示性公告    本公司董事会及合座董事保证本公告内容不存在职何诞妄记录、误导性陈 述大约要紧遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和完好意思性承担个别及连带包袱。       蹙迫内容指示：   ●    赎回登记日：2024年12月19日   ●    赎回价钱：101.3589元/张   ●   赎回款披发日：2024年12月20日   ●   终末往将来：2024年12月16日    自2024年12月17日起，“永鼎转债”罢手走动。   ●   终末转股日：2024年12月19日    为止2024年12月16日收市后，距离12月19日（含当日）（“永鼎转债”终末 转股日）仅剩3个往将来，12月19日为“永鼎转债”终末一个转股日。   ●   本次提前赎回完成后，“永鼎转债 ”将自2024年12月20日起在上海证券 走动所（以下简称“上交所”）摘牌。   ●   投资者所捏有的“永鼎转债”除在轨则时限内按照3.74元/股的转股价钱 进行转股外，仅能礼聘以100元/张的票面价钱加当期应计利息（即101.3589元/ 张）被强制赎回。若被强制赎回，可能面对较大投资亏损。   ●   特提醒“永鼎转债”捏有东说念主安定在限期内转股。    江苏永鼎股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自2024年10月24日至2024 年11月14日已知足聚首30个往将来内有15个往将来收盘价钱不低于 “永鼎转债” 当期转股价钱的130％。阐述《江苏永鼎股份有限公司公开导行A股可相同公司债 券召募讲明书》（以下简称“召募讲明书”）的商定，已触发可转债的赎回条件。 公司于2024年11月14日召开的第十届董事会2024年第六次临时会议审议通过了 《对于提前赎回“永鼎转债”的议案》,决定诳骗公司可转债的提前赎回权,对“赎 回登记日”登记在册的“永鼎转债”一说念赎回。   现依据《上市公司证券刊行贬责见地》《可相同公司债券贬责见地》《上海 证券走动所股票上市功令》和公司《召募讲明书》的酌量条件，就赎回酌量事项 向合座“永鼎转债”捏有东说念主公告如下：   一、赎回条件   阐述公司《召募讲明书》关联条件的商定，在本次刊行的可相同公司债券转 股期内，当下述两种情形的大肆一种出当前，公司有权决定按照债券面值加应计 利息的价钱赎回一说念或部分未转股的可相同公司债券： 日中至少有十五个往将来的收盘价钱不低于当期转股价钱的130%（含130%）；   当期应计利息的筹算公式为：IA=B2*i*t/365。   IA：指当期应计利息；   B2：指本次刊行的可相同公司债券捏有东说念主捏有的将赎回的可相同公司债券票 面总金额；   i：指可相同公司债券昔时票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个往将来内发生过转股价钱休养的情形，则在休养前的往将来 按休养前的转股价钱和收盘价钱筹算，休养后的往将来按休养后的转股价钱和收 盘价钱筹算。   二、本次可转债赎回的酌量事项   （一）赎回条件的建设情况   公司股票自2024年10月24日至2024年11月14日已知足聚首30个往将来内有 债”的赎回条件。   （二）赎回登记日   本次赎回对象为2024年12月19日收市后在中国证券登记结算有限包袱公司 上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“永鼎转债”一说念捏有 东说念主。      （三）赎回价钱   阐述公司《召募讲明书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为101.3589元/ 张。   其中，当期应计利息的筹算公式为：IA=B2*i*t/365。   IA：指当期应计利息；   B2：指本次刊行的可相同公司债券捏有东说念主捏有的将赎回的可相同公司债券 票面总金额；   i：指可相同公司债券昔时票面利率，即2%；   t：指计息天数，即从上一个付息日（2024年4月16日）起至本计息年度赎回 日（2024年12月20日）止的实质日期天数（算头不算尾），共248天。   当期应计利息：IA=B2*i*t/365=100*2%*248/365=1.3589元/张   赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.3589=101.3589元/张。      （四）赎回顺次   公司将在赎回期达成前按轨则裸露“永鼎转债”赎回指示性公告，奉告“永 鼎转债”捏有东说念主酌量本次赎回的各项事项。   当本公司决定实践一说念赎回时，在赎回登记日次一往将来（2024年12月20 日）起统共在中登上海分公司登记在册的“永鼎转债”将一说念被冻结。   公司在本次赎回达成后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效用和本次 赎回对本公司的影响。      （五）赎回款披发日：2024年12月20日   公司将交付中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回登记日登记在册并 在 上交所各会员单元办理了指定走动的捏有东说念主派发赎回款，同期减记捏有东说念主相 应的 “永鼎转债”数额。已办理全面指定走动的投资者可于披发日在其指定的 证券买卖 部领取赎回款，未办理指定走动的投资者赎回款暂由中登上海分公司 支捏，待办理指定走动后再进行派发。      （六）走动和转股   自2024年12月17日起，                “永鼎转债”罢手走动；为止2024年12月16日收市后， 距离12月19日（含当日）（“永鼎转债”终末转股日）仅剩3个往将来，12月19 日为“永鼎转债”终末一个转股日。   （七）摘牌   自2024年12月20日起，本公司的“永鼎转债”将在上交所摘牌。   （八）对于投资者债券利息所得扣税情况讲明 轨则，“永鼎转债”个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所 得税，纳税税率为利息额的20%，即每张可相同公司债券赎回金额为101.3589元 东说念主民币（税前），实质派发赎回金额为101.0871元东说念主民币（税后）。可相同公司 债券利息个东说念主所得税长入由兑付机构精良代扣代缴，并胜仗向各兑付机构地点地 的税务部门缴付。如各付息网点未实践上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务， 由此产生的法律包袱由各付息网点自行承担。 轨则，对于捏有“永鼎转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，每张可 相同公司债券实质派发赎回金额101.3589元东说念主民币（税前）。 等非住户企业，阐述《对于不竭境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税 战略 的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）轨则，自2021年11月7日起至 征收企业所得税和升值税，即每张可转债实质派发赎回金额为101.3589元东说念主民币。 上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内建造的机构、时局得回的 与该机构、时局有实质酌量的债券利息。   三、本次可转债赎回的风险指示   （一）自2024年12月17日起，“永鼎转债”罢手走动；为止2024年12月16 日收市后，距离12月19日（含当日）（“永鼎转债”终末转股日）仅剩3个走动 日，12月19日为“永鼎转债”终末一个转股日。特提醒“永鼎转债”捏有东说念主安定 在限期内转股。   （二）投资者捏有的“永鼎转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手走动 日前破除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。   （三）赎回登记日收市后，未实施转股的“永鼎转债”将一说念冻结，罢手交 易和转股，将按照101.3589元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“永鼎 转债”将在上交所摘牌。   （四）因当今“永鼎转债”二级阛阓价钱（12月16日收盘价为148.261元/ 张）与赎回价钱（101.3589元/张）各异较大，投资者如未实时转股，可能面对 较大投资亏损。   特提醒“永鼎转债”捏有东说念主安定在限期内转股。   四、酌量形势   酌量部门：公司证券部   酌量电话：0512－63272489   特此公告。                            江苏永鼎股份有限公司董事会