基金市场研究与策略分析 中航光电: 北京市嘉源讼师事务所对于中航光电科技股份有限公司A股章程性股票引发计较（第三期）第一个解锁期解锁事项及回购刊出部分章程性股票的法律见解书实质提要

（原标题：北京市嘉源讼师事务所对于中航光电科技股份有限公司A股章程性股票引发计较（第三期）第一个解锁期解锁事项及回购刊出部分章程性股票的法律见解书）

北京市嘉源讼师事务所对于中航光电科技股份有限公司A股章程性股票引发计较(第三期)第一个解锁期解锁事项及回购刊出部分章程性股票的法律见解书

一、本次解锁事项 (一)本次解锁的授权和批准 1. 2024年12月2日，中航光电召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《对于公司A股章程性股票引发计较(第三期)第一个解锁期解锁条目建树的议案》。 2. 2024年12月2日，中航光电召开第七届监事会第十二次会议，审议通过了《对于公司A股章程性股票引发计较(第三期)第一个解锁期解锁条目建树的议案》。

(二)本次解锁条目建树情况 1. 本次引发计较第一个解锁期届满情况 确认公司《第三期引发计较》，第一个解锁期为自授予日起24个月后的首个往复日起至授予日起36个月内的临了一个往复日当日止，可恳求解锁获授标的股票总和的33.3%。本次引发计较的授予日为2022年12月1日，收场2024年12月2日，公司授予引发对象的章程性股票第一个解锁期已到达。

本次解锁条目建树讲明 公司适应解锁条目，具体包括： 公司未发生回绝特性形。 引发对象未发生回绝特性形。 公司2023年较2021年扣除异时时性损益的净利润复合增长率为30.17%，高于解锁条目要求的15.00%且高于对标企业75分位值26.89%。 2023年度公司扣除异时时性损益后的加权平均净钞票收益率为17.17%，剔除非公成立行对净钞票的影响后为21.03%，高于解锁条目要求的13.80%及对标企业75分位值9.74%。 2023年度EVA为424,120.75万元，高于航空工业下达的计较标的356,000万元，且ΔEVA2023-2022=96,266.39万元>0。 子公司中航光电精密电子(广东)有限公司净利润完成率为12.27%，其公司可解锁总股数为第一个解锁期可解锁股数的12.27%，波及引发对象26东谈主，未解锁部分的章程性股票由公司回购刊出。其余子公司功绩完成情况均达到100%解锁要求。 通信与工业事迹部、新动力汽车事迹部功绩完成情况均达到100%解锁要求。

2023年度个东谈主绩效评价服从为B及以上1,411东谈主，本次可解锁额度沿路解锁；13东谈主绩效评价服从为C，按照60%比例解锁，其未解锁部分的章程性股票由公司回购刊出。

本次可解锁的引发对象及可解锁的章程性股票数目 公司适应本次解锁条目的引发对象共计1,424东谈主，可解锁的章程性股票数目为17,193,616股，占第三期引发计较授予股份总和的32.84%，占公司总股本的0.8111%。

二、本次股票回购刊出的基本情况 (一)本次股票回购刊出的原因 2022年12月27日公司向1,465名引发对象授予完成章程性股票41,383,200股，62名引发对象因下野、职务下跌而不再属于引发计较范围、场地子公司功绩未达100%解锁要求、个东谈主绩效窥探未达100%解锁要求等原因，确认公司《第三期引发计较》的关联端正，其所握有的1,390,346股章程性股票将由公司进行回购刊出。

(二)本次股票回购刊出的数目 本次股票回购刊出的数目为62名引发对象统共握有的公司1,390,346股章程性股票。

(三)本次股票回购刊出的回购价钱、资金来源 本次章程性股票回购价钱为24.90元/股，回购所需总金额为34,619,615.40元，资金来源为公司自有资金。

(四)本次股票回购刊出完成后公司的股本变动情况 本次股票回购刊出完成后，公司的股份总和将由2,119,661,396股变更为2,118,271,050股。

(五)本次股票回购刊出已履行及尚需履行的形式 1. 2022年11月30日，公司召开2022年第二次临时鼓吹大会，审议通过了《对于提请鼓吹大会授权董事会办理公司A股章程性股票引发计较(第三期)联系事宜的议案》。 2. 2024年12月2日，公司召开第七届董事会第十四次会议审议通过《对于回购刊出章程性股票引发计较部分章程性股票的议案》。 3. 2024年12月2日，公司召开第七届监事会第十二次会议审议通过《对于回购刊出章程性股票引发计较部分章程性股票的议案》。

公司尚需就本次股票回购刊出获取鼓吹大会的批准、履行相应的信息表现义务、向深圳证券往复所和中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司办理联系恳求手续及就本次股票回购刊出导致公司注册成本减少，按照《公功令》的联系端正履行相应的减资形式。